Як платити менше податків

Як не віддавати 13% від доходу або отримати назад свої гроші.
Щоб заощадити на податках, від них зовсім не потрібно ухилятися. Достатньо знати, де держава дала нам законну можливість платити менше.
1. Отримати податкове вирахування
Якщо ви працюєте офіційно за трудовим договором, то ваш роботодавець сплачує 13% податку з зарплати кожного співробітника. Так, якщо б не податок, замість 30 000 рублів ви б отримували на руки 34 500.
Однак частина сплаченого податку можна повернути. Якщо ви витрачали гроші на лікування, придбання першої нерухомості або навчання себе і дітей, то можете отримати податкове вирахування Стаття 219 Податкового кодексу РФ .
Повернути можна 13% від суми всіх витрат, але не більше 15 600 рублів і не більше, ніж ви заплатили податків.
Не можна заздалегідь передбачити, скільки грошей піде на лікування або навчання. Тому податковий відрахування виходить раз в рік. Для цього потрібно зібрати документи, що підтверджують витрати на лікування і навчання, а потім віднести їх роботодавцю, в податкову чи подати онлайн на сайті Федеральної податкової служби.
Слід врахувати кілька особливостей:
Якщо ви витратили на лікування або навчання більше 120 000 рублів в рік, то вирахування зможете отримати тільки на 120 000 — це 15 600 рублів.
Якщо гроші йшли на навчання дитини, можна отримати вирахування максимум зі 170 000 рублів, двох дітей — з 190 000.
Не можна отримати більше грошей, ніж ви заплатили податків. Якщо за рік ви заробили всього 100 000 рублів, а на лікування та навчання витратили 120 000, вдасться повернути 13% тільки з 100 000 — 13 000, а не 15 600.
Податковий відрахування можна отримати не пізніше, ніж через три роки після витрат. При цьому якщо ви навчалися три роки і подали документи на відрахування разом за весь період, то не отримаєте більше 15 600 рублів. Розумніше робити це щорічно, щоб вичавити максимальну суму.
Податковий вирахування недоступний безробітним, самозайнятою, які працюють за договором цивільно-правового характеру, та індивідуальним підприємцям.
Ще є майновий податковий відрахування з лімітом не в 120 000 рублів, а два мільйони — можна повернути 13% до 260 000 з першої покупки квартири. Майновий вирахування виплачують поступово. Якщо ви купили квартиру за два мільйони і в цьому році заплатили всього 50 000 податків, то отримаєте тому ці 50 000, а решта 210 000 вам виплатять в наступні роки.
2. Відкрити ІП зі ставкою 6%
Замість того щоб працювати на роботодавця і відраховувати державі 13% податків, можна відкрити ІП з податкової ставкою 6% і укласти з начальником договір на надання послуг. Тоді керівництво зможе платити вам більше, а ви самі будете перераховувати менше податків. Крім того, з ІП простіше трохи підробити на стороні.
Врахуйте, що індивідуальні підприємці не мають права на податковий відрахування.
Є підводний камінь: крім податку в 6% вам доведеться самому платити внески до пенсійного фонду та на медичне страхування. У 2019 році потрібно буде віддати 36 238 рублів незалежно від доходу, навіть якщо роботодавець раптом розірве з вами договір.
Однак є особлива можливість для ІП: з суми належних податків можна відняти вже сплачені внески. Тобто, якщо ви заробили за рік 600 000 рублів, ви повинні заплатити 36 000 податку. Але ви вже перерахували 36 238 рублів внесків, так що податки НК РФ, стаття 346.21. Порядок обчислення і сплати податку платити не потрібно взагалі. Якщо дохід вище, якийсь податок заплатити все одно доведеться, але з нього теж можна відняти суму вчасно сплачених внесків.
Для прикладу порівняємо, скільки отримають за рік на руки найманий працівник і ПІДПРИЄМЕЦЬ при однаковій зарплаті.
Найманий працівник
ПІДПРИЄМЕЦЬ на спрощеній системі
Отримувані гроші до всіх податків і відрахувань
600 000 рублів
600 000 рублів
Податок
13% — 78 000 рублів
6% — 36 000 рублів
Внески в пенсійний фонд
22% — 132 000 рублів
29 354 рубля фіксовано
Внески на обов’язкове медичне страхування
5,1% — 30 600 рублів
6 884 рубля фіксовано
Внески у фонд соціального страхування
2,9% — 17 400 рублів
—
Сума всіх відрахувань
258 000 рублів
36 238 рублів внесків. Податок платити не доведеться — внески йдуть на його рахунок як вирахування
Гроші на руках
342 000 рублів — 28 500 в місяць
563 762 рубля — майже 47 000 в місяць
Робота ІП виглядає набагато вигідніше, але пам’ятайте: якщо роботодавець звільнить з вами договір, а інших клієнтів не буде, вам все одно доведеться заплатити 36 238 рублів внесків, навіть якщо не буде ніякого прибутку.
3. Працювати як самозайнятий з податком 4%
Якщо ви живете і працюєте в Москві, Московській і Калузької областях або Татарстані, то з початку 2019 року можна взяти участь в експерименті Федеральний закон від 27.11.2018 № 422-ФЗ «ПРО проведення експерименту щодо встановлення спеціального податкового режиму „Податок на професійний дохід“ в місті федерального значення Москві, Московській і Калузької областях, а також в Республіці Татарстан (Татарстан)» — стати самозайнятою з податком всього 4% без відрахувань на пенсію та медичне страхування.
Такий статус може отримати людина, яка отримує гроші за свою працю, але не має роботодавця або найманих працівників. Є обмеження: не можна бути самозайнятим юристом або займатися при цьому перепродажем товарів. Але якщо ви дизайнер, програміст або робите вдома зачіски, цей режим вам підійде.
Це може бути цікаво:
ІП, які зараз платять 6% податку. Вони зможуть відраховувати 4% з доходів від фізосіб і не робити страхові внески. Закривати ІП при цьому не треба.
Людям, які подумували змінити офіс на власний бізнес. Тепер у вільне плавання можна піти без паперової тяганини і обов’язкових виплат. Єдине але: працювати в якості самозайнятої на свого колишнього начальника буде не можна: податкова це помітить і оштрафує.
Тим, хто працює за договором цивільно-правового характеру. У цьому випадку замовник відраховує 13% податку, а якщо ви станете самозайнятою, він зможе платити вам на 13% більше.
Щоб отримати такий статус, потрібно завантажити додаток «Мій податок» і подати через нього заяву в податкову. Знадобиться ввести паспортні дані і прикріпити особисте фото. ІП потрібно буде також подати додаткову заяву в податкову. Після цього можна вносити обов’язкові платежі прямо в додатку і формувати там чеки.
Завантажити в google play
Скачати в appstore
Самозайняті не можуть отримати основний податковий відрахування, але у них є свій: з кожної операції вони платять на 1-2% податку менше до тих пір, поки цими відсотками не накопичиться 10 000 рублів. По факту це значить, що в рік вони віддадуть на 10 000 рублів податку менше.
Ця схема експериментальна: є ризик, що щось піде не так і її скасують. Але поки є шанс, можна спробувати і отримати вигоду з ситуації.
4. Робити покупки в дьюті-фрі
Всередині країни всі товари обкладаються митом і ПДВ, так що продавці роблять націнку на товар. Фізично податок платять державі вони, але по факту це лягає на покупця. Дьюті-фрі — зони безмитної торгівлі в аеропортах. Купуючи там, ви платите менше податку.
Найчастіше в дьюті-фрі беруть алкоголь, парфуми, косметику, техніку та одяг. Вважається, що там немає підробок, так як товари надходять безпосередньо від виробників.
Є кілька підводних каменів:
Потрапити в дьюті-фрі без квитка на літак не можна. Тобто закуповуватися там можна, тільки якщо ви летите за кордон.
Ціна часто виявляється вище магазинної через дорогої оренди торговельного місця в аеропорту або якихось інших причин. Ви віддасте менше податків, але все одно можете переплатити.
Тому перед відвідуванням дьюті-фрі уважно вивчіть ціни на бажані товари. Це можна зробити на сайтах, наприклад MyDuteFree і RegStaer.
Читайте також
??
Фінансова грамотність для чайників: все, що потрібно знати про податки
Як оформити майновий податковий відрахування і отримати 260 000 рублів від держави
Як дізнатися заборгованість за податками